Souscription assurance vie : l’essentiel à savoir
Tout sur l'assurance vie
À la fois assurance et placement d’épargne, l’assurance vie n’est pas toujours bien connue. En se détachant un peu du jargon financier, on voit que la souscription d’une assurance vie correspond à un placement d’argent intéressant. Si le bénéficiaire prend soin de ne pas racheter le contrat d’assurance vie, l’argent placé reste alors exonéré de l’impôt sur le revenu.
Si l’on souhaite se constituer un capital sur le long terme pour un projet ou préparer sa retraite, c’est aussi un formidable outil de transmission de patrimoine. En effet, l’argent versé n’est pas soumis aux droits de succession en-dessous d’un certain plafond. Ainsi, la fiscalité de l’assurance vie reste très avantageuse.
Qui peut souscrire à une assurance vie ?
Toute personne physique peut faire le choix d’ouvrir un contrat d’assurance vie. Il n’y a pas de prérogative sur l’âge, même s’il est conseillé de l’ouvrir le plus tôt possible. Il est d’ailleurs possible de souscrire à une assurance vie pour un mineur.
Dans tous les cas, il n’y a pas de questionnaire médical à compléter pour une souscription d’assurance vie, contrairement généralement à une prévoyance.
Et en ce qui concerne les versements sur l’assurance vie, il n’y a pas non plus d’obligation à verser un montant fixe chaque mois. Les versements sont libres.
Quels sont les avantages de l’assurance vie ?
Avantages fiscaux : exonérer de l’impôt sur le revenu
La fiscalité avantageuse de l’assurance vie reste un atout majeur de ce type de contrat. Tant que vous ne rachetez pas partiellement ou totalement votre assurance vie, les gains générés n’entrent pas dans le calcul de l’impôt sur le revenu. Ces avantages fiscaux sont donc très intéressants.Transmettre un patrimoine : anticiper la succession
Le premier avantage de l’assurance vie se veut fiscal. L’argent versé sur ce compte ne fait pas partie de la succession, évitant ainsi les frais de succession prélevés sur les autres comptes et biens. En cas de décès du souscripteur, le conjoint ou partenaire de PACS n’a pas de frais à payer. Il peut ainsi récupérer l’argent placé sur l’assurance vie, sans frais de succession collectés par l’État.
Pour les autres bénéficiaires, tout dépend si l’argent provient d’un versement placé avant ou après les 70 ans du souscripteur :
- Pour les sommes versées avant 70 ans, pas de frais de succession jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire. Mais il faut ajouter en plus une taxe de 20 %.
- Pour les sommes versées après 70 ans, un abattement unique de 30 500 €, peu importe le nombre de bénéficiaires s’applique. Le capital restant entre dans l’actif successoral.
Vous pouvez donc transmettre un patrimoine en indiquant le ou les bénéficiaires dans la clause dédiée. Vous pouvez changer d’avis à tout moment, en modifiant le nom du ou des bénéficiaire(s). Si le contrat fait l’objet d’une acceptation bénéficiaire, ils devront également approuver ce changement.
Souplesse des retraits et disponibilité des fonds
Diversité des investissements
Quels sont les différents types d’assurance vie ?
On distingue deux grands types d’assurance vie : l’assurance vie en euros et l’assurance vie en unités de compte. Une gestion pilotée permet sinon de mixer les deux. Découvrez également l’assurance vie temporaire.
Assurance vie en euros
Dit aussi contrat monosupport ou fonds en euros, l’assurance vie en euros permet de verser de l’argent sans risque. Le capital acquis, comme les intérêts annuels, sont ainsi garantis à tout moment.
Assurance vie en unités de compte
Aussi nommée contrat multisupport, l’assurance vie en unités de compte (UC) est plus risquée et l’on ne retrouve pas toujours sa mise de départ. Elle se compose d’une partie fixe sans risque et d’une partie investie en bourse sur les marchés financiers. Si le retour sur investissement est plus aléatoire, le placement est souvent plus intéressant quand il est positif.
Assurance vie temporaire
Contre les aléas de la vie, l’assurance temporaire permet ainsi de se protéger pour la durée de son choix. La couverture de l’assurance vie est valable tant que le contrat est en cours. Cette assurance vie décès couvre tous les risques de décès, mais parfois juste le décès accidentel. Généralement, le risque d’invalidité totale en cas d’accident ou de maladie entre également dans un contrat d’assurance vie temporaire.
Mais les cotisations versées pendant la durée du contrat ne reviennent pas à l’assuré. Elles sont conservées par l’assureur. On parle ainsi de cotisations à fonds perdus. Pourtant, la fiscalité reste avantageuse et identique par rapport à une assurance vie en euros ou en unités de compte.
Cette assurance vie décès comporte généralement un petit délai de carence après la signature du contrat. Pour que les bénéficiaires puissent toucher l’argent prévu, le contrat s’applique généralement après quelques mois de cotisation. Tout dépend des modalités prévues lors de la signature. Cette clause permet en tout cas de protéger l’assureur d’une éventuelle fraude.
Quels sont les gains et frais de l’assurance vie ?
Le taux de rendement de l’assurance vie varie d’une année à l’autre. Voici les principaux termes relatifs aux gains et aux frais de ce type de contrat.
Les intérêts : ils sont versés annuellement et calculés selon le capital placé. Le montant des intérêts générés dépend du contrat souscrit. Après 8 ans, la fiscalité de rachat de l’assurance vie est avantageuse.
La valeur de rachat : en cas de rachat ou de retrait de l’argent d’un contrat, la valeur de rachat correspond au capital que l’assuré peut toucher.
Les frais d’ouverture et sur versement : selon les contrats, vous pouvez avoir des frais pour l’ouverture, puis pour chaque entrée d’argent. Afin d’obtenir une certaine souplesse pour votre pécule, veillez à signer un contrat avec des frais de versement restreints.
Les frais de rachat ou pour une sortie anticipée : lors du retrait partiel ou total des sommes versées, 17,2 % de frais sociaux s’appliquent. Un prélèvement forfaitaire unique s’applique également (PFU). Il est de 7,5 % après 8 ans d’ouverture de compte et de 12,8 % avant. Pour des versements effectués avant le 27 septembre 2017, un autre régime d’imposition s’applique.
Les frais de gestion : ces frais annuels prélevés une fois par an correspondent aux frais de gestion de l’assureur.
Les étapes pour souscrire à une assurance vie
Vous devez indiquer quelques précisions à l’assureur pour souscrire à une assurance vie, avec différents frais associés :
Les bénéficiaires : indiquer dans une clause les bénéficiaires de votre capital en cas de décès. Ce peut être un conjoint, un enfant, un frère, une sœur…
Les modes de gestion : le contrat d’assurance vie peut se gérer librement par l’assuré, socialement responsable. Mais la gestion sous mandat permet aussi de déléguer son contrat à un gestionnaire financier. Ce dernier décide alors des décisions d’investissement pour le compte de son assuré.
Les frais associés aux contrats d’assurance vie : prenez connaissance des frais pour choisir le contrat le plus adapté. Si vous envisagez de verser régulièrement de l’argent, choisissez un contrat avec peu de frais de versement.